Dois-je produire une déclaration de revenus si je n’ai pas eu de revenu au Canada?

Vous n’êtes pas toujours légalement tenu de le faire, mais vous devriez. L’Allocation canadienne pour enfants, le crédit pour la TPS/TVH et les crédits provinciaux sont tous recalculés chaque année à partir de votre déclaration de revenus, et ils s’arrêtent si vous ne produisez pas. Les deux conjoints doivent produire une déclaration, même avec un revenu nul.

Suis-je un résident du Canada aux fins de l’impôt?

La résidence fiscale concerne les liens de résidence — un domicile, un conjoint ou des personnes à charge au Canada, et des liens secondaires comme des comptes bancaires, un permis de conduire et une couverture santé — pas votre statut d’immigration. La plupart des nouveaux arrivants qui s’établissent au Canada deviennent résidents fiscaux à compter de leur date d’entrée. L’ARC publie les facteurs déterminants et rendra une détermination sur demande.

Dois-je déclarer le revenu que j’ai gagné avant de déménager au Canada?

Sur votre première déclaration, vous indiquez votre date d’entrée et êtes généralement imposé sur le revenu mondial à compter de cette date. Le revenu gagné avant de devenir résident est normalement déclaré aux fins du calcul des prestations plutôt qu’imposé. C’est exactement le domaine où une clinique d’impôt gratuite ou un comptable vaut la peine.

Que faire si mon conjoint vit à l’extérieur du Canada?

Vous déclarez tout de même votre état matrimonial et le revenu de votre conjoint sur votre déclaration, et cela affecte le calcul des prestations. Ne vous déclarez pas comme célibataire parce que votre conjoint est à l’étranger — un état matrimonial incorrect est une cause courante de demandes de remboursement de prestations plus tard.

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Votre première déclaration de revenus canadienne en tant que nouvel arrivant

Dernière mise à jour : 17 août 2026

Votre première déclaration de revenus canadienne en tant que nouvel arrivant

La phrase la plus utile de cet article : produisez une déclaration, même sans revenu.

Les prestations canadiennes ne sont pas demandées une fois puis payées pour toujours. L’Allocation canadienne pour enfants, le crédit pour la TPS/TVH et les crédits provinciaux sont recalculés chaque juillet à partir des déclarations de l’année précédente — la vôtre et celle de votre conjoint. Si l’un de vous n’a pas produit de déclaration, les paiements s’arrêtent. Les familles de nouveaux arrivants perdent de l’argent réel à cause de cela chaque année, et c’est entièrement évitable.

La résidence fiscale, brièvement

Que vous produisiez une déclaration est déterminé par la résidence aux fins de l’impôt, qui n’est pas la même chose que votre statut d’immigration. L’ARC examine les liens de résidence :

Liens significatifs

un domicile au Canada
un conjoint ou conjoint de fait au Canada
des personnes à charge au Canada

Liens secondaires

un compte bancaire canadien, un permis de conduire, une carte Santé
des biens personnels ici, des adhésions, un emploi

La plupart des nouveaux arrivants qui déménagent au Canada avec l’intention d’y vivre deviennent résidents aux fins de l’impôt à compter de leur date d’entrée. L’ARC publie les facteurs et rendra une détermination formelle sur demande si votre situation est réellement ambiguë — par exemple si vous partagez votre année entre des pays.

Ce qui rend la première déclaration différente

Votre première déclaration canadienne a des particularités que les suivantes n’ont pas :

Vous indiquez votre date d’entrée. Cela établit la portion de l’année où vous étiez résident fiscal.
Vous pourriez ne pas pouvoir produire par voie électronique. Les déclarants pour la première fois doivent souvent produire une déclaration papier, parce que l’ARC n’a aucun dossier à faire correspondre. Confirmez la règle actuelle sur canada.ca.
Vous déclarez le revenu d’avant votre arrivée, généralement aux fins du calcul des prestations plutôt que pour l’imposer. Être imposé sur le revenu mondial commence normalement à compter de votre date d’entrée.
Vos crédits disponibles sont proportionnels à la portion de l’année où vous étiez résident.
Vous pourriez demander des frais de déménagement dans certaines circonstances — bien que déménager vers le Canada soit traité différemment d’un déménagement à l’intérieur du Canada. Vérifiez les règles.

Cette combinaison est pourquoi la première déclaration vaut le plus la peine d’obtenir de l’aide, et chaque suivante est simple.

Quoi collecter

Identification et statut

NAS pour chaque membre de la famille qui en a un — voir Comment obtenir un numéro d’assurance sociale
Date d’entrée au Canada
Documents d’immigration

Feuillets de revenu (les employeurs et institutions les délivrent, habituellement vers la fin de l’hiver)

T4 — revenu d’emploi
T4A — pensions, bourses, commissions de travail autonome
T5 — revenu de placement
T2202 — frais de scolarité, d’un établissement canadien
T5007 — assistance sociale ou indemnisation des accidents du travail

Déductions et crédits

Reçus de cotisation REER
Reçus de frais de garde d’enfants
Reçus de frais médicaux
Reçus de dons de bienfaisance
Loyer ou impôt foncier payé — utilisé pour certains crédits ontariens
Transport en commun ou autres crédits provinciaux, là où ils existent

Revenu et actifs étrangers

Revenu gagné à l’étranger avant et après l’arrivée
Biens étrangers — il y a des obligations de déclaration distinctes au-delà de certains seuils, et les pénalités pour les manquer sont importantes

Où obtenir de l’aide

Cliniques d’impôt gratuites. Le Programme communautaire des bénévoles en matière d’impôt (PCBMI) organise des cliniques gratuites partout au Canada pour les personnes à revenu modeste et aux situations fiscales simples. Bien des organismes d’établissement, bibliothèques et centres communautaires les accueillent. Trouvez-en une via canada.ca.

Logiciel d’impôt certifié. L’ARC certifie des logiciels d’impôt gratuits et payants. Plusieurs produits sont gratuits pour les déclarations simples.

Un comptable. Ça vaut la peine si vous avez des biens étrangers, un revenu étranger, un travail autonome, ou une situation de résidence compliquée. La première année est celle où dépenser l’argent si vous allez le faire.

Inscrivez-vous à Mon dossier de l’ARC

Faites-le tôt. Cela vous donne :

vos avis de cotisation et relevés de prestations
la configuration du dépôt direct, pour que les remboursements et prestations arrivent plus vite
votre espace de cotisation REER et CELI
la capacité de mettre à jour votre adresse et votre état matrimonial, qui affectent tous deux les prestations
des messages sécurisés de l’ARC

L’inscription comporte une étape de vérification qui utilise des renseignements d’une déclaration précédemment produite — ce qui est une autre raison de produire la première rapidement.

Dates limites

La date limite générale de production pour les particuliers au Canada est le 30 avril pour l’année civile précédente, avec une date limite plus tardive pour les travailleurs autonomes (bien que tout solde dû soit encore exigible plus tôt). Les dates changent lorsqu’elles tombent un week-end, donc confirmez les dates limites de l’année en cours sur canada.ca.

Produisez même si vous êtes en retard. Une déclaration tardive rétablit tout de même votre admissibilité aux prestations, et les prestations peuvent souvent être payées rétroactivement.

Les arnaques, parce que c’est la saison

L’ARC ne va jamais :

exiger un paiement en cartes-cadeaux, cryptomonnaie ou virement Interac
vous menacer d’arrestation ou d’expulsion pour une dette fiscale
demander votre numéro de passeport, de carte Santé ou de permis de conduire par courriel ou texto
envoyer un lien par texto vous demandant de réclamer un remboursement

Les nouveaux arrivants sont disproportionnellement ciblés par les arnaques d’usurpation de l’ARC, souvent par téléphone dans la langue de l’appelant. Si un appel vous effraie, raccrochez et appelez l’ARC vous-même avec le numéro publié sur canada.ca. Voir Garder vos documents d’immigration en sécurité.

Comment my-id.ca aide

Une année fiscale canadienne produit une pile dispersée : des feuillets arrivant par la poste et par courriel entre février et avril, des reçus de douze mois plus tôt, un avis de cotisation dont vous aurez besoin l’année suivante, et les mêmes détails d’identité saisis dans chaque formulaire.

my-id.ca vous donne un seul endroit canadien chiffré pour les conserver, avec une recherche qui lit le contenu de vos documents — donc « quel était mon T4 de l’année dernière » est répondable en secondes. Son suivi des reçus capture les dépenses déductibles tout au long de l’année plutôt que dans la panique chaque printemps, et votre profil enregistré remplit les champs d’identité récurrents sur les formulaires de l’ARC et l’inscription au dépôt direct. Vos documents fiscaux sont stockés au Canada et cherchés par l’IA de my-id.ca, pas envoyés à un fournisseur tiers.

Prochaines étapes

Important : renseignements généraux seulement — ne constitue pas un avis fiscal ou juridique

Cet article est un renseignement général pour vous aider à vous organiser — ce n’est pas un avis juridique, fiscal, d’immigration, comptable ou financier, et my-id.ca ne fournit pas de consultation juridique, fiscale ou professionnelle. my-id.ca n’est pas un organisme gouvernemental, un cabinet d’avocats, un cabinet comptable, un préparateur d’impôt ni un conseiller agréé, et n’est pas affilié ni endossé par le gouvernement du Canada, le gouvernement de l’Ontario, l’Agence du revenu du Canada, IRCC, Service Canada ou ServiceOntario.

Les règles fiscales, déterminations de résidence, dates limites, crédits, montants des prestations et obligations de déclaration changent souvent et dépendent entièrement de votre situation précise. Confirmez toujours les détails actuels auprès des sources gouvernementales officielles (canada.ca) avant de produire, et remplissez et soumettez chaque déclaration vous-même ou par l’intermédiaire d’un préparateur qualifié. Pour des conseils sur votre situation individuelle, consultez un comptable ou professionnel fiscal qualifié, ou une clinique d’impôt gratuite du PCBMI. Si quoi que ce soit dans ce guide diffère d’une source officielle, la source officielle a raison.

Questions fréquentes

Dois-je produire une déclaration de revenus si je n’ai pas eu de revenu au Canada?: Vous n’êtes pas toujours légalement tenu de le faire, mais vous devriez. L’Allocation canadienne pour enfants, le crédit pour la TPS/TVH et les crédits provinciaux sont tous recalculés chaque année à partir de votre déclaration de revenus, et ils s’arrêtent si vous ne produisez pas. Les deux conjoints doivent produire une déclaration, même avec un revenu nul.
Suis-je un résident du Canada aux fins de l’impôt?: La résidence fiscale concerne les liens de résidence — un domicile, un conjoint ou des personnes à charge au Canada, et des liens secondaires comme des comptes bancaires, un permis de conduire et une couverture santé — pas votre statut d’immigration. La plupart des nouveaux arrivants qui s’établissent au Canada deviennent résidents fiscaux à compter de leur date d’entrée. L’ARC publie les facteurs déterminants et rendra une détermination sur demande.
Dois-je déclarer le revenu que j’ai gagné avant de déménager au Canada?: Sur votre première déclaration, vous indiquez votre date d’entrée et êtes généralement imposé sur le revenu mondial à compter de cette date. Le revenu gagné avant de devenir résident est normalement déclaré aux fins du calcul des prestations plutôt qu’imposé. C’est exactement le domaine où une clinique d’impôt gratuite ou un comptable vaut la peine.
Quelle est la date limite pour produire?: La date limite générale de production pour les particuliers au Canada est le 30 avril pour l’année civile précédente, avec une date limite plus tardive pour les travailleurs autonomes. Confirmez les dates actuelles sur canada.ca, car elles changent lorsqu’une date limite tombe un week-end.
Puis-je obtenir de l’aide gratuite pour mes impôts?: Oui. Le Programme communautaire des bénévoles en matière d’impôt organise des cliniques d’impôt gratuites partout au Canada pour les personnes à revenu modeste et aux situations fiscales simples, et bien des organismes d’établissement les accueillent. Trouvez-en une via canada.ca.
Que faire si mon conjoint vit à l’extérieur du Canada?: Vous déclarez tout de même votre état matrimonial et le revenu de votre conjoint sur votre déclaration, et cela affecte le calcul des prestations. Ne vous déclarez pas comme célibataire parce que votre conjoint est à l’étranger — un état matrimonial incorrect est une cause courante de demandes de remboursement de prestations plus tard.

Votre première déclaration de revenus canadienne en tant que nouvel arrivant

Dernière mise à jour : 17 août 2026

Votre première déclaration de revenus canadienne en tant que nouvel arrivant

La phrase la plus utile de cet article : produisez une déclaration, même sans revenu.

La résidence fiscale, brièvement

Liens significatifs

un domicile au Canada
un conjoint ou conjoint de fait au Canada
des personnes à charge au Canada

Liens secondaires

un compte bancaire canadien, un permis de conduire, une carte Santé
des biens personnels ici, des adhésions, un emploi

Ce qui rend la première déclaration différente

Votre première déclaration canadienne a des particularités que les suivantes n’ont pas :

Vous indiquez votre date d’entrée. Cela établit la portion de l’année où vous étiez résident fiscal.
Vous pourriez ne pas pouvoir produire par voie électronique. Les déclarants pour la première fois doivent souvent produire une déclaration papier, parce que l’ARC n’a aucun dossier à faire correspondre. Confirmez la règle actuelle sur canada.ca.
Vous déclarez le revenu d’avant votre arrivée, généralement aux fins du calcul des prestations plutôt que pour l’imposer. Être imposé sur le revenu mondial commence normalement à compter de votre date d’entrée.
Vos crédits disponibles sont proportionnels à la portion de l’année où vous étiez résident.
Vous pourriez demander des frais de déménagement dans certaines circonstances — bien que déménager vers le Canada soit traité différemment d’un déménagement à l’intérieur du Canada. Vérifiez les règles.

Cette combinaison est pourquoi la première déclaration vaut le plus la peine d’obtenir de l’aide, et chaque suivante est simple.

Quoi collecter

Identification et statut

NAS pour chaque membre de la famille qui en a un — voir Comment obtenir un numéro d’assurance sociale
Date d’entrée au Canada
Documents d’immigration

Feuillets de revenu (les employeurs et institutions les délivrent, habituellement vers la fin de l’hiver)

T4 — revenu d’emploi
T4A — pensions, bourses, commissions de travail autonome
T5 — revenu de placement
T2202 — frais de scolarité, d’un établissement canadien
T5007 — assistance sociale ou indemnisation des accidents du travail

Déductions et crédits

Reçus de cotisation REER
Reçus de frais de garde d’enfants
Reçus de frais médicaux
Reçus de dons de bienfaisance
Loyer ou impôt foncier payé — utilisé pour certains crédits ontariens
Transport en commun ou autres crédits provinciaux, là où ils existent

Revenu et actifs étrangers

Revenu gagné à l’étranger avant et après l’arrivée
Biens étrangers — il y a des obligations de déclaration distinctes au-delà de certains seuils, et les pénalités pour les manquer sont importantes

Où obtenir de l’aide

Logiciel d’impôt certifié. L’ARC certifie des logiciels d’impôt gratuits et payants. Plusieurs produits sont gratuits pour les déclarations simples.

Inscrivez-vous à Mon dossier de l’ARC

Faites-le tôt. Cela vous donne :

vos avis de cotisation et relevés de prestations
la configuration du dépôt direct, pour que les remboursements et prestations arrivent plus vite
votre espace de cotisation REER et CELI
la capacité de mettre à jour votre adresse et votre état matrimonial, qui affectent tous deux les prestations
des messages sécurisés de l’ARC

L’inscription comporte une étape de vérification qui utilise des renseignements d’une déclaration précédemment produite — ce qui est une autre raison de produire la première rapidement.

Dates limites

Produisez même si vous êtes en retard. Une déclaration tardive rétablit tout de même votre admissibilité aux prestations, et les prestations peuvent souvent être payées rétroactivement.

Les arnaques, parce que c’est la saison

L’ARC ne va jamais :

exiger un paiement en cartes-cadeaux, cryptomonnaie ou virement Interac
vous menacer d’arrestation ou d’expulsion pour une dette fiscale
demander votre numéro de passeport, de carte Santé ou de permis de conduire par courriel ou texto
envoyer un lien par texto vous demandant de réclamer un remboursement

Comment my-id.ca aide

Prochaines étapes

Important : renseignements généraux seulement — ne constitue pas un avis fiscal ou juridique

Questions fréquentes

Dois-je produire une déclaration de revenus si je n’ai pas eu de revenu au Canada?: Vous n’êtes pas toujours légalement tenu de le faire, mais vous devriez. L’Allocation canadienne pour enfants, le crédit pour la TPS/TVH et les crédits provinciaux sont tous recalculés chaque année à partir de votre déclaration de revenus, et ils s’arrêtent si vous ne produisez pas. Les deux conjoints doivent produire une déclaration, même avec un revenu nul.
Suis-je un résident du Canada aux fins de l’impôt?: La résidence fiscale concerne les liens de résidence — un domicile, un conjoint ou des personnes à charge au Canada, et des liens secondaires comme des comptes bancaires, un permis de conduire et une couverture santé — pas votre statut d’immigration. La plupart des nouveaux arrivants qui s’établissent au Canada deviennent résidents fiscaux à compter de leur date d’entrée. L’ARC publie les facteurs déterminants et rendra une détermination sur demande.
Dois-je déclarer le revenu que j’ai gagné avant de déménager au Canada?: Sur votre première déclaration, vous indiquez votre date d’entrée et êtes généralement imposé sur le revenu mondial à compter de cette date. Le revenu gagné avant de devenir résident est normalement déclaré aux fins du calcul des prestations plutôt qu’imposé. C’est exactement le domaine où une clinique d’impôt gratuite ou un comptable vaut la peine.
Quelle est la date limite pour produire?: La date limite générale de production pour les particuliers au Canada est le 30 avril pour l’année civile précédente, avec une date limite plus tardive pour les travailleurs autonomes. Confirmez les dates actuelles sur canada.ca, car elles changent lorsqu’une date limite tombe un week-end.
Puis-je obtenir de l’aide gratuite pour mes impôts?: Oui. Le Programme communautaire des bénévoles en matière d’impôt organise des cliniques d’impôt gratuites partout au Canada pour les personnes à revenu modeste et aux situations fiscales simples, et bien des organismes d’établissement les accueillent. Trouvez-en une via canada.ca.
Que faire si mon conjoint vit à l’extérieur du Canada?: Vous déclarez tout de même votre état matrimonial et le revenu de votre conjoint sur votre déclaration, et cela affecte le calcul des prestations. Ne vous déclarez pas comme célibataire parce que votre conjoint est à l’étranger — un état matrimonial incorrect est une cause courante de demandes de remboursement de prestations plus tard.